Informe anticipado, formulario de informe anticipado, cumplimentación del formulario. Informe anticipado
Un documento contable que confirma el gasto de los fondos entregados a un empleado por adelantado se enumera como un informe anticipado, un formulario que consta de dos lados: anverso y reverso.
El formulario lo completa el responsable, adjuntando al informe los documentos que confirmen los gastos.
El contador, habiendo recibido un conjunto de documentos, los verifica y los registra en el formulario. informe anticipado en los lugares reservados para el llenado de los contadores.
El informe debe estar firmado por el gerente, los montos contables deben cancelarse
Posteriormente, el informe se coloca en un álbum de formularios unificados, teniendo en cuenta la calidad. transacciones en efectivo, reducido a un solo formulario No. AO-1.
Los fondos por adelantado se emiten a los empleados de la empresa si se planifican gastos de entretenimiento o comerciales.
Para emitir una determinada cantidad de dinero, se requiere una orden del gerente sobre las personas responsables, que especifica una lista de personas y los motivos de la emisión.
El responsable son los empleados que tienen derecho a una cantidad para gastos futuros a cuenta.
Hay ciertos plazos dentro de los cuales una persona debe elaborar un informe anticipado sobre los fondos gastados.
Elaboración de un informe anticipado, ejemplos.
Redactamos un informe de gastos utilizando el ejemplo de un empleado que se va de viaje de negocios.
El departamento de contabilidad y recursos humanos recopila y procesa Documentos requeridos en un viaje de negocios:
- confirmación de la asignación del empleado en un viaje de negocios,
- asignación oficial.
- Se recomienda redactar un contrato de responsabilidad con la persona responsable si así está aprobado en la Política contable de la organización.
Al presentar una orden y en presencia de una orden en efectivo, la persona responsable recibe los fondos de la caja registradora. En caso de determinados residuos, el empleado deberá conservar los documentos justificativos.
Después de que un empleado regresa de un viaje de negocios, el mismo día debe redactar un informe anticipado y enviarlo al departamento de contabilidad.
El contador, después de verificar el informe, lo transfiere a un programa especial y lo cancela, confirmando la validez del desperdicio.
Si hay una cantidad no gastada, el empleado deposita los fondos restantes en la caja registradora o, en el caso contrario, los fondos pueden gastarse en exceso, luego se realiza un reembolso a la persona responsable.
Si hay algún déficit en el informe anticipado anterior del empleado, se prohíbe emitir el siguiente pago anticipado.
Un empleado no tiene derecho a transferir un anticipo a otra persona.
Todos los documentos deben prepararse de acuerdo con los requisitos establecidos por la ley ( la ley federal“Sobre contabilidad”) para evitar reclamaciones de las autoridades fiscales y multas posteriores.
Los formularios de informe anticipado se completan únicamente utilizando el formulario unificado No. AO-1, se pueden descargar desde fuentes oficiales en Internet.
Instrucciones para completar un informe anticipado, ejemplos.
Hay varias formas de llenar: usando especial programas de contabilidad o un archivo electrónico en formato Excel que se puede descargar de Internet. Una parte la redacta el responsable y la otra el contador.
En la primera página del formulario de informe, el empleado debe indicar los detalles requeridos:
- nombre de empresa,
- fecha del informe,
- posición e iniciales.
Los propósitos para los cuales se emitieron los fondos se indican en la columna de propósito anticipado.
La lista completa de documentos de respaldo se indica en el reverso. Las columnas obligatorias a rellenar son del 1 al 6.
La secuencia de especificación de la lista se realiza en orden, incluso en el propio informe indicando los documentos.
Contabilizaciones en el informe anticipado: los montos de gastos de cada operación, cuenta de débito, subcuenta se indican secuencialmente.
Después de indicar todos los montos totales, se firma y descifra el formulario. En el anverso se anotan en la columna “gastado” los importes, los indicados en el lado anterior en la columna “total”.
Después de recibir el documento de verificación del informe de gastos, el contador debe redactar un recibo y entregárselo al responsable.
El contador verifica las transacciones y los montos aceptados, los números de cuenta por los cuales se cargan los gastos y los indica a parte trasera formas.
Si se han identificado gastos excesivos o saldos a partir de un anticipo recibido anteriormente o actual y de sus transacciones contables, el contador hace marcas en la primera página del formulario de informe.
Si los fondos se gastan en necesidades comerciales, se recomienda completar un informe anticipado por separado.
Documentos para idioma extranjero debe traducirse al ruso, de acuerdo con las normas sobre gestión contabilidad Y Estados financieros en la Federación Rusa.
Después de todos los trámites y controles necesarios por parte del contador, el informe de gastos se presenta para su aprobación al director de la organización.
El gerente anota el puesto en el frente del formulario, firma con una transcripción y la fecha de aprobación. Sólo después de esto se aceptará el informe para contabilidad.
Incumplimiento de plazos para la presentación de informes anticipados
En caso de no presentar un informe anticipado a tiempo, se establece una violación de la disciplina monetaria.
Considerar posibles casos En caso de incumplimiento de los plazos para la presentación de un informe anticipado, puede buscar ayuda en el artículo 15.1 del Código de Infracciones Administrativas de la Federación de Rusia.
Cabe señalar que no se establece la responsabilidad por el informe anticipado, pero se registra la infracción. Por lo tanto, es posible que la organización no espere sanciones por parte de las autoridades fiscales.
Controlar los fondos asignados para gastos es una tarea asignada a la organización, ya que se trata de un control de gestión puramente interno.
Si la persona responsable no devuelve el monto, la organización tiene derecho a cancelarlo de salarios empleado, solo existen restricciones sobre el monto de la deducción (artículo 137 del Código del Trabajo de la Federación de Rusia). Si el empleado no está de acuerdo con las medidas del empleador, la situación se resuelve ante los tribunales.
Ya que el director es el responsable de todo. dinero cajas registradoras, la deuda por falta de reembolso de los fondos contables puede atribuirse no al empleado, sino al director. Y entonces el contable se pregunta: ¿qué hacer con ese anticipo sobre el que el director no presentó informe?
Debe averiguar dónde incluir el monto del anticipo para el cual no existe un informe anticipado (de un empleado o director).
¿Qué hacer con el hecho de que un empleado no presenta un informe anticipado a tiempo?
Anteriormente, el servicio de impuestos declaró que el impuesto sobre la renta se deduce de dichos importes contables. Pero resultó que esta afirmación no es una norma de derecho.
Dado que los fondos están registrados con el empleado como una deuda con la organización, pero no son sus ingresos.
El empleado que proporcionó el informe anticipado paga la deuda. En consecuencia, el impuesto sobre la renta personal no se deduce de estos ingresos.
Es incorrecto decir que en el momento en que un empleado no presenta un informe, automáticamente recibe ingresos. Siguiendo estas medidas, se acumulan primas de seguro no requerido.
Porque sólo pueden devengarse sobre pagos a favor de personas físicas y sus remuneraciones. En consecuencia, el empleado quedará endeudado y no se producirán devengos.
Modelo de formulario de informe anticipado, descargar 
En este artículo veremos cómo completar y los principios básicos para trabajar con uno de los documentos bastante comunes en contabilidad, a saber, el documento "Avanzado". en el programa 1C Accounting 8.2 se realiza de la misma manera que en versiones anteriores de los programas 1C versión 8. Sin embargo, existen algunas diferencias.
Como usted sabe, los anticipos contra informes se emiten por orden del director de la empresa sobre la base de una solicitud escrita del destinatario que indica el propósito del anticipo.
Realizaremos un ejemplo de cómo completar el documento "Informe anticipado" en la configuración de Contabilidad 1C para Ucrania. Los lectores de nuestro sitio de Rusia, Bielorrusia y Kazajstán ya tienen una idea de que las acciones y algoritmos básicos para trabajar con programas 1C son similares en las localizaciones de estos países. Por lo tanto, adquirir habilidades para trabajar tanto con informes de gastos como con otros documentos será relevante para los contadores que utilicen casi cualquier versión de 1C 8.x.
Abramos el documento “Informe anticipado”. Esto se puede hacer yendo a una de las pestañas del panel de funciones “Caja” o “Producción” y seleccionando la posición correspondiente al documento. Usar el botón "Cajero" en el menú principal también conducirá a un resultado similar.
Después de abrir el diario de documentos en el que se almacenan los registros sobre los documentos del “Informe avanzado”, crearemos un nuevo documento. Para hacer esto, haga clic en el botón “+Agregar”.
Comenzamos a completar el documento configurando los valores de los detalles ubicados en el encabezado del documento. Seleccionamos los valores de la organización, almacén e indicamos la finalidad si es necesario. Asegúrese de seleccionar una persona que se hará cargo del anticipo. Si el directorio de personas no contiene la entrada requerida, puede crearlo sin salir del proceso de llenado del documento principal.
Elección individual se realiza haciendo clic en el botón “…” a la derecha, en el menú “Phys. rostro".
El formulario de informe de gastos tiene varias pestañas que difieren en su propósito. Estos son los marcadores: “Anticipos”, “Bienes”, “Contenedor”, “Pago”, “Otros”.
La pestaña "Anticipos" indica los documentos sobre cuya base se emitieron los fondos a la persona responsable. Estos pueden ser tipos de documentos: " Orden de pago..”, “Orden de pago…” o “Orden de gastos en efectivo”.
Después de hacer clic en el botón en el menú tabular “+”, se agregará una fila a la tabla. Seleccione el tipo de documento requerido. Consideremos el caso en el que el dinero se emitió a través de una caja registradora utilizando servicios de caja registradora.
En el diario de pedidos en efectivo que se abre, seleccione el documento requerido. Después de esto, la tabla en las columnas restantes se completará con datos de RKO.
A continuación, completamos la segunda pestaña, es decir, indicamos en la sección tabular los bienes adquiridos por el contador para el anticipo emitido. En nuestro caso, por ejemplo, que haya formas. De manera similar a las acciones en la primera pestaña, agregue un producto haciendo clic en el botón verde "+".
Si el producto se ingresó previamente en el catálogo de productos, indicando todos los datos necesarios, las columnas de la línea de productos en el informe anticipado se completarán automáticamente desde la ficha del producto. Indique la cantidad de bienes adquiridos. Si hubiera varios productos, repita la acción. En una línea, si expande el formulario del documento a todo el espacio disponible o mueve la barra de desplazamiento desde la parte inferior, habrá algunos más disponibles para completar. parámetros requeridos. En caso de compra a una contraparte conocida, puede ingresar el nombre de esta organización en el campo correspondiente, ingresar un acuerdo y un documento de liquidación con la contraparte.
Tenga en cuenta que las cuentas contables de la línea se ingresaron automáticamente. Si el producto requerido no está disponible, también puede agregarlo sin salir de la creación de un informe anticipado.
Si durante la compra se utilizaron contenedores retornables, entonces proceda a llenar la pestaña “Contenedores” correspondiente. Seleccionamos o llenamos el contenedor de la misma forma que llenamos el producto en la pestaña anterior.
Usamos la pestaña “Pago” si los bienes o materiales se reciben a través de facturas 631. Aquellos. si no se emitió un anticipo, la adquisición fue realizada por el responsable como resultado del pago con fondos “propios”. En nuestro caso, no es necesario rellenar esta pestaña.
En la pestaña “Otros” ingresamos los gastos del responsable en los que incurrió para la adquisición de diversos servicios adicionales o bienes. Por ejemplo, gasolina, viajes, internet por temas laborales, etc. También indicamos gastos en esta pestaña si el denunciante declara gastos de viaje. La figura muestra un ejemplo de un informe de viaje completo.
Vale la pena señalar que al hacer clic en el botón de menú "Precios y moneda" en la ventana auxiliar, puede configurar las monedas actuales y las dimensiones de precio en el documento. Al cambiar, los valores en el documento se recalcularán automáticamente.
Mostramos una forma impresa del informe usando el botón "Imprimir" o el botón "Informe avanzado". 
Publicamos el documento haciendo clic en el botón de menú correspondiente o haciendo clic en el botón “Aceptar”.
En este punto, se puede considerar completo completar el documento "Informe anticipado" para el caso en que los fondos se emitieron por adelantado a través de la caja registradora. El ejemplo considerado puede dar una idea suficiente del proceso de creación de un documento.
Descargue instrucciones ilustradas:
Puede discutir la operación y hacer preguntas al respecto en.
En nuestro sitio web encontrará artículos sobre los siguientes temas:
informe de avance, formulario de informe de avance, informe de avance + en 1s, descarga de informe de avance, llenar el informe de avance, descarga del formulario de informe de avance, informes de avance 2013, informe de avance + en 1s 8.2, formulario de informe de avance, , orden de efectivo entrante, orden de efectivo saliente, consumibles, formulario de pedido de efectivo entrante, formulario de factura de factura,nómina, nómina de liquidación, nómina, formulario de factura, carta de porte,orden de pago, solicitud de pago, disciplina de efectivo, orden de recibo, documentos contables primarios,carta de porte, factura, hoja de balance, recibo de efectivo, rko, activos no corrientes, activos intangibles, inversiones de capital,activos fijos, formulario de orden de efectivo, libro mayor
El informe anticipado está destinado a reflejar los gastos comerciales y de viaje de la persona responsable.
Por lo general, a la persona responsable primero se le entrega dinero de la caja registradora o se transfiere a una tarjeta desde una cuenta corriente. En el programa 1C Contabilidad 8 edición 2, esto se formaliza mediante los documentos “Orden de débito en efectivo” o “Cancelación de fondos”,
Para reflejar los montos contables en el programa, debe completar el documento "Informe anticipado". Llenar informe anticipado en 1C 8 ed. 2 debes ir a la pestaña “Cajero” o al menú “Cajero” en la parte superior del programa. El documento especificado también está disponible en la pestaña "Producción". La secuencia de generación de un informe de gastos es idéntica en todas las ediciones disponibles de la octava versión del programa Contabilidad 1C.
Para completar un nuevo formulario de informe anticipado, haga clic en el elemento "Informe anticipado" y presione el botón "Agregar" (más verde) en el menú superior del diario "Informes anticipados".
Después de hacer clic en este botón, se abrirá un nuevo informe de gastos. Este documento consta de cuatro pestañas: “Anticipos”, “Pago”, “Bienes” y “Otros”.
En primer lugar, en el directorio “Particulares” encontramos un responsable específico. Después de eso, selecciónelo en el documento usando el botón "Seleccionar" o haciendo doble clic con el botón izquierdo del mouse.
En la primera pestaña "Adelantos", seleccione el documento con el que se emitieron fondos previamente en el programa Contabilidad 1C. Este documento puede ser una Orden de Gasto en Efectivo, si el dinero se emitió desde la caja registradora, una Cancelación de la cuenta corriente, si el dinero se transfirió desde la cuenta de la empresa, o la Emisión de documentos monetarios.
Si los fondos no se emitieron por adelantado, no es necesario completar esta pestaña. Al final del documento, asegúrese de indicar el propósito del anticipo: gastos comerciales o gastos de viaje; y también es necesario indicar el número de documentos adjuntos al informe de gastos.
La segunda pestaña del documento “Informe anticipado” se llama “Productos”. Esta pestaña en el programa 1C 8 refleja los valores adquiridos por el responsable.
Por ejemplo, podrían ser materiales o bienes. Lo más importante al completar esta pestaña es seleccionar la carpeta correcta en el directorio “Nomenclatura”, ya que es a la carpeta a la que está vinculada la cuenta contable y si selecciona la carpeta incorrecta se formará una incorrecta. asiento contable. Por lo tanto, si la persona responsable compró materiales, debe seleccionar la carpeta "Materiales".
La tercera pestaña del informe anticipado en el programa Contabilidad 1C se llama "Pago". Se requiere reflejar los gastos pagados por el responsable, estos podrían ser, por ejemplo: Internet, servicios de comunicación, etc.
Aquí también es necesario indicar la cuenta que corresponderá a la cuenta 71 “Liquidaciones con responsables”, normalmente es la cuenta 60 “Liquidaciones con proveedores y contratistas”.
En la cuarta pestaña del informe de gastos del programa 1C "Otros", es necesario reflejar los gastos de viaje. En el caso de que el empleado se encuentre en viaje de negocios.
Aquí también se indica el documento a partir del cual se cumplimenta el informe anticipado. Podría ser un billete, una factura de hotel, etc. Si hay varios documentos, cada uno se escribe en una línea separada. Esta pestaña también indica la cuenta en la que se cargan los gastos de viaje. La factura depende del tipo de empleado que realizó el viaje de negocios. Si se trata de un empleado del departamento principal, seleccione la cuenta 20 “Producción principal” si es un empleado de la administración, seleccione la cuenta 26 “Gastos generales”, etc.
En la práctica, al completar un formulario, no es necesario completar todos los marcadores del documento. Informe anticipado en 1C 8. Esto dependerá de los fines para los cuales se gastó el dinero contable.
14.04.2016
Como ejemplo de la correcta elaboración de un informe de gastos, utilizaremos la configuración.
Para comenzar, deberá abrir un documento llamado "Declaración anticipada". Puedes hacer esto de varias maneras:
vaya a una de las pestañas del panel de funciones “producción” / “caja registradora”, luego haga clic en la posición correspondiente;
Busque el botón "cajero" en el menú principal y haga clic en él.
El diario de documentos contiene todos los registros sobre estos documentos. Aquí es donde crearemos un nuevo archivo. Para hacer esto, haga clic en el botón “+agregar”.
Comencemos a completar el documento en sí. Primero debes completar todos los valores y detalles que se encuentran en el encabezado. Deberá seleccionar valores para:
-
citas (si es necesario).
organizaciones;
También deberá seleccionar una persona que se hará cargo del anticipo. Si de repente descubre que no existe dicha entrada en el directorio, tendrá que crearla. Además, no será necesario interrumpir el llenado del informe de gastos en 1C y salir del proceso de llenado para ello.
Para seleccionar un individuo, busque el botón especial “…” en la barra de herramientas, está ubicado a la derecha en el campo llamado “individual”.
El formulario de informe de gastos contiene una pequeña cantidad de pestañas, cada una de las cuales tiene su propio propósito específico. Esto incluye:
Es importante señalar que la pestaña "Anticipos" contiene información de aquellos documentos que fueron la base para la emisión de fondos. Se consideran estos:
orden de pago;
orden de pago;
orden de efectivo de la cuenta.
Tan pronto como haga clic en el botón "+", aparecerá una fila adicional en la tabla. Elegir tipo requerido documento. Por ejemplo, el dinero se emitía a través de una caja registradora utilizando servicios de caja registradora.
Se abrirá frente a usted un diario de pedidos en efectivo, donde deberá seleccionar el documento requerido, después de lo cual la tabla se completará automáticamente con la información de la caja registradora.
Después de esto, debe completar la siguiente pestaña, es decir, enumerar todos los productos que se compraron mediante pago por adelantado. Por ejemplo, formularios de solicitud. Puede agregar un producto de manera similar haciendo clic en el botón verde “+”.
En el caso de que el producto ya haya sido incluido en el directorio y se indiquen todas sus características, en el apartado pago por adelantado todas las columnas se completarán automáticamente. A continuación, deberá indicar la cantidad de artículos comprados. Si hay varios nombres, será necesario duplicar todas las acciones.
Si amplías el formulario verás que hay más cama extra con datos que se pueden completar. Por ejemplo, si el producto se compró a un vendedor conocido, puede indicar el nombre de la organización, ingresar información sobre el contrato y agregar un documento con los cálculos.
Tenga en cuenta que las cuentas de línea se configuran automáticamente. Y si el documento requerido no, luego lo inicias sin tener que salir por la ventana, cierras el informe de gastos 8.2 y haces todo por separado.
Si también se utilizaron contenedores para la compra, debe ir al campo correspondiente y completarlo. Esto se hace de la misma manera que completó el marcador anterior.
Otro matiz importante: La pestaña de pago debe usarse si los bienes pasan por 631 cuentas. Esto significa que previamente no se emitió ningún anticipo, sino que los bienes en sí se compraron con el dinero del responsable. En nuestro ejemplo, no es necesario completar esta pestaña.
La pestaña “otros” indica toda la información relacionada con los costos adicionales del responsable:
-
Internet para temas laborales y más.
Otro gasto importante, que también se indica aquí, son los gastos de viaje (si los hubiera). El ejemplo muestra un informe de contabilización anticipada completamente completado.
Cuando hace clic en el botón "precios y moneda", puede establecer la moneda actual y las dimensiones de precio. Cuando realiza cambios en el informe, todos los valores se recalculan automáticamente.
Después de eso, muestre el formulario de respuesta. Para ello haga clic en el botón “imprimir” o en el “informe avanzado”.
Al emitir cantidades de dinero contables en una empresa a un empleado, es necesario preparar un informe anticipado.
Consideremos cuál es el procedimiento para redactar dicho documento vigente en 2019, para no violar la ley y no encontrarnos con reclamos de las estructuras de inspección.
El deber del empleado denunciante es presentar en el plazo establecido un informe y documentos que puedan justificar los gastos incurridos.
Pero al preparar dichos informes, vale la pena seguir reglas claras establecidas no solo por la legislación rusa, sino también por el director de la empresa mediante la aprobación de documentos locales.
Puntos generales
Un informe anticipado es uno de los documentos elaborados en una empresa, cuya preparación debe cumplir con las leyes.
Averigüemos qué documentos reglamentarios Se da una definición y en qué disposiciones de la ley deben confiar los contadores y los empleados responsables de la empresa.
¿Lo que es?
Por informe anticipado nos referimos al tipo documento contable, que es necesario para que un empleado de la empresa informe sobre el gasto de dinero en la compra de bienes, servicios y trabajo.
Dicho documento debe entregarse al contador junto con la documentación que confirme la validez de los costos incurridos.
Los montos anticipados solo se pueden emitir en una publicación que contenga una lista de personas responsables, refleje los términos, los propósitos para los cuales se puede emitir dinero y su monto.
Propósito del documento
Con la ayuda de un informe anticipado, los empleados de la empresa confirman las cantidades gastadas que fueron emitidas previamente por orden del empleador.
¿Cómo completar correctamente un informe anticipado?
Los informes anticipados los completan los empleados a quienes la organización les proporcionó fondos específicos. El formulario cumplimentado se entrega al empleado del departamento de contabilidad de la empresa, es revisado y firmado por personas autorizadas.
El empleado que informa debe devolver todos los fondos restantes a la caja de la empresa de acuerdo con las reglas aprobadas.
El monto que exceda el límite estipulado se emite en. Sobre la base de informes anticipados, el dinero emitido en la cuenta se da de baja.
Nueva forma unificada de formulario (AO-1)
Utilizan la forma regulada de documentación contable primaria AO-1 (OKUD 0302001), que fue adoptada por el gobierno (de conformidad con).
Usemos este formulario para registrar el dinero que se le da a una persona que se considera responsable de gastos comerciales u otros gastos.
Después de aprobar el formulario de informe anticipado preparado, el contador lo cancela y lo registra en contabilidad.
Si es necesario, se realiza el reembolso de los gastos que excedan los límites. Dicho documento deberá redactarse en una sola copia en papel o en formato electrónico.
Para evitarlo, averigüemos cuándo enviar un informe a la dirección y cuánto tiempo deben conservarse dichos formularios en la empresa.
Presentación a contabilidad
La persona que recibió dinero contable deberá presentar un informe dentro de los 3 días posteriores al final del período por el cual fueron emitidos. Todos los plazos para el suministro de documentación los fija el director de la empresa.
Estas características se analizan en la cláusula 11 de las normas adoptadas para realizar todas las transacciones en efectivo en Rusia.
Presentar un informe:
Almacenamiento en la organización.
El período durante el cual se almacenarán los informes anticipados lo establece la legislación de la Federación de Rusia.
Hay un "Pero": hay 3 períodos de este tipo. La documentación con información sobre los períodos de almacenamiento se puede dividir en los siguientes grupos:
- impuesto (al calcular los pagos de impuestos);
- contabilidad
Los plazos se especifican en las siguientes disposiciones:
La empresa debe garantizar la seguridad de dichos documentos y proporcionar condiciones seguras.
Al cambiar de dirección, los documentos deben transferirse de acuerdo con las reglas prescritas en los documentos locales de la empresa ().
La fuente principal es la que establece que el informe debe conservarse durante al menos 5 años (inciso 4, inciso 4 del segundo apartado).
Disponibilidad de documentos que confirmen los gastos.
Si necesita enviar a un empleado a un viaje de negocios, se emiten los siguientes certificados:
- un documento que confirma la dirección del empleado a;
- a las empresas.
Una vez presentada la orden y redactada la orden en efectivo, la persona responsable recibe dinero de la caja registradora.
Si dicho empleado gasta los fondos emitidos, debe obtener certificados que confirmen los gastos.
| No se considera una variedad. documentación primaria, pero los trabajadores tributarios pueden solicitarlo al realizar auditorías, ya que confirma el pago real. Los cheques deben estar claramente sellados y toda la información debe ser legible. Si no se presenta dicho documento, se podrán aceptar gastos si se dispone de otros certificados. Es decir, se permite presentar un informe anticipado sin recibo de caja en 2019 | |
| Forma de rendición de cuentas estricta | Al comprobar dicho documento, se comprobará si está redactado correctamente y si se utiliza el formulario prescrito. Debería mostrar los siguientes datos:
|
| Que no tiene una forma unificada. ¿Cómo registrar el gasto de importes en cheques? EN obligatorio es necesario reflejar la siguiente información:
Indicar el número y el sello no es requisito obligatorio |
|
| Facturas | |
| — | |
| Recibos de caja registradora | — |
| Documentos de pago | Mediante órdenes de recibo en efectivo |
Después de regresar, el trabajador desplazado debe presentar un informe anticipado y los documentos relacionados al departamento de contabilidad.
Si un empleado gasta mas dinero, y no justificadamente, el exceso del informe anticipado se deduce de las ganancias de dicho empleado.
Todos los certificados se elaboran de acuerdo con los requisitos especificados en los documentos legislativos. Si los viola, enfrentará reclamaciones de representantes de las autoridades fiscales y multas.
Preguntas más frecuentes
Hay una serie de matices que vale la pena recordar para las empresas que practican la emisión de fondos contables a su personal.
Por ejemplo, no todo el mundo sabe qué hacer con la numeración de los informes de gastos o cuáles son las características de la elaboración de un documento para las necesidades comerciales. Los principiantes también cometen errores al completar el formulario en el programa 1C.
¿Cómo crear una sociedad anónima para las necesidades empresariales?
Por ejemplo, un empleado recibe dinero para las necesidades comerciales en la caja. Él firma el .
Una vez finalizada la tarea, se presenta un certificado de finalización del trabajo, que es firmado por la comisión. ¿Debería el departamento de contabilidad proporcionar un documento que confirme el cierre del anticipo?
Pero para recibir el monto del informe, todos los empleados deben escribir una declaración que refleje los siguientes datos:
- tamaño de la cantidad;
- el período para el cual se reciben los fondos;
- fecha de;
- firmas de gestión.
Previamente, el director marcó el monto y los plazos para cada uno. En 2019, dicha información se podrá escribir en una computadora personal.
El administrador sólo está obligado a firmar. Aplicación de muestra:
Si el empleado no informa sobre los fondos que informó anteriormente, no tiene derecho a recibir otra cantidad.
El derecho a realizar transferencias a cuentas corrientes de fondos contables apareció después de la aprobación.
Para transferir a una tarjeta necesita:
- Coloque una marca de verificación en documentación contable una nota indicando que el efectivo de la caja registradora fue transferido a la tarjeta del empleado.
- Reciba un estado de cuenta del empleado con la misma marca y detalles de la cuenta.
- debe contener una nota de que los fondos son responsables.
- En la política contable del departamento de contabilidad se desarrolla y fija un formulario de informe anticipado, donde habrá un elemento para reflejar el dinero que se transfiere a la tarjeta.
- Pídale al empleado que conserve el comprobante después de realizar el pago.
El efectivo ahora también debe reflejarse en los registros fiscales y contables:
Se permite reflejar el dinero contable que se transfiere a tarjetas corporativas. Se redacta una declaración en forma libre y el gerente emite una orden.
Recuerde que no es necesario cancelar los montos contables del impuesto sobre la renta hasta que el empleado presente un informe anticipado con todos los documentos necesarios.
Tampoco es necesario cobrar primas de seguro ni retener impuestos sobre los ingresos de un individuo. El IVA puede estar incluido en los billetes de avión. De lo contrario, simplemente siga las reglas simples.